出口信用險

2024-11-20 02:28:13 來源：互聯網轉載或整理

出口信用保險出口信用保險的作用

出口信用保險是承保出口商在經營出口業務的過程中因進口商的商業風險或進口國的政治風險而遭受的損失的一種信用保險，是國家為了推動本國的出口貿易，保障出口企業的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利性的政策性保險業務。出口信用保險承擔的風險特別巨大，且難以使用統計方法測算損失概率，一般商業性保險公司不愿意經營這種保險，所以大多數是靠***支持來經營的。通過國家設立的出口信用保險機構(ECA，官方出口信用保險機構)承保企業的收匯風險、補償企業的收匯損失，可以保障企業經營的穩定性，使企業可以運用更加靈活的貿易手段參與國際競爭，不斷開拓新客戶、占領新市場。

出口信用保險是什么

出口信用保險是指信用機構對企業投保的出口貨物、服務、技術和資本的出口應收賬款提供安全保障機制。它以出口貿易中國外買方信用風險為保險標的，保險人承保國內出口商在經營出口業務中因進口商方面的商業風險或進口國方面的政治風險而遭受的損失.出口信用保險，也叫出口信貸保險，是各國***為提高本國產品的國際競爭力，推動本國的出口貿易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進經濟發展，以國家財政為后盾，為企業在出口貿易、對外***和對外工程承包等經濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，屬于非營利性的保險業務，是***對市場經濟的一種間接調控手段和補充。是世界貿易組織(WTO)補貼和反補貼協議原則上允許的支持出口的政策手段。

出口信用保險對象

出口信用保險承保的對象是出口企業的應收賬款，承保的風險主要是人為原因造成的商業信用風險和政治風險。商業信用風險主要包括:買方因破產而無力支付債務、買方拖欠貨款、買方因自身原因而拒絕收貨及付款等。由于出口信用保險的特殊性，它有別于傳統的財產保險，當出口信用保險商業性業務完全市場化時，***與中國出口信用保險集團公司仍然保持一種特殊的關系，以防止當經濟出現周期性波動時，企業難以從商業保險公司獲得短期出口信用保險。當商業保險公司在正常費率下不愿意提供商業性出口信用保險時，國家可以通過中國出口信用保險集團公司為企業提供商業性出口信用保險。

出口信用保險風險

政治風險主要包括因買方所在國禁止或限制匯兌、實施進口管制、撤銷進口許可證、發生戰爭、暴亂等賣方、買方均無法控制的情況，導致買方無法支付貨款。而以上這些風險，是無法預計、難以計算發生概率的，因此也是商業保險無法承受的。
國際貿易中商業保險承保的對象一般是出口商品，承保的風險主要是因自然原因在運輸、裝卸過程中造成的對商品數量、質量的損害。有的商業保險也承保人為原因造成的風險，但也僅限于對商品本身的損害。而這些風險可以計算發生概率，根據概率制定保費以確保盈利。

出口信用保險的運用原則

出口信用保險的運用原則：
最大誠信原則，即投保人必須如實提供項目情況，不得隱瞞和虛報。
風險共擔原則，其賠償比率一般為90%左右。
事先投保原則，即保險必須在實際風險有可能發生之前辦妥。

出口信用保險的作用

1.提高市場競爭能力，擴大貿易規模。
2.提升債權信用等級，獲得融資便利。
3.建立風險防范機制，規避應收帳款風險。
4.通過損失補償，確保經營安全。

出口信用保險的發展策略

1、企業外貿部門應充分重視出口信用保險。每一個外貿出口企業，從經營者到業務員都必須增強風險意識，充分認識出口信用保險對化解風險、擴大出口的重要作用。
2、注意自身對出口信用風險的管理。外貿行業的出口信用風險管理可以由經理和財務共同負責，大的企業要成立專門的信用管理部門。
3.保持對外貿易的穩定性，增強企業抗風險能力，改進中國出口信用保險現狀。加強立法，規范出口信用保險。中國缺乏出口信用保險方面的專門立法，使具有政策性的出口信用保險只能等同于其他一般商業保險行為，僅適用于《中華人民共和國保險法》，難以滿足出口信用保險發展的現實需要。

出口信用保險的相關特征

靠前、具有特殊性。出口信用保險一般承保商業風險，但***支持開辦的信用保險。還有一些特殊的出口信用保險會承保戰爭風險。
第二、強調損失共擔。出口信用保險與其他保險不太相同的地方就是強調損失共擔。
第三、風險調查困難。與一般保險產品不同，出口信用保險的保險標的是沒有實際存在的一個人或者一個企業的信用，而無論企業還是人，它的信用水平都不是非常好調查。一般，保險公司只能通過過去的信用記錄來判斷將來其信用風險的大小，但其實這種方法誤差還是比較大的。

出口信用保險的國際化

在貿易全球化與金融全球化的大趨勢下，出口信用保險服務也在實現著國際化。歐盟的出口信用保險業務在20世紀80年代以前幾乎完全限制在本國市場，在認識到出口信用保險的特殊性后，歐盟委員會單獨頒布了一條法令，并把它作為1992年單一市場改革的一部分。該法令允許成員國內注冊的信用保險商在歐盟范圍內經營業務。歐盟信用保險市場已經成為運作良好的區域保險市場。在涉及到多個國家的出口而需要相互給予融資時，***與私營保險商也常常成為合作者。***與私營保險商之間的合作范圍越來越廣，已經發展到由組織良好的機構來為其進行統一安排的格局了。

出口信用險：出口企業的“保護神”

下家逃遁貨款先行賠付

沈陽某家皮鞋廠是具有自營進出口權的民營小企業，產品出口占銷售收入的90%以上，主要的海外客戶只有中國臺灣和美國兩家。

2006年2月至5月，鞋廠先后向臺灣買家出運了11筆貨物，貨值40多萬美元。但到了付款日期，臺灣買家卻拖欠貨款、遲遲不付，鞋廠因為這筆收不回的賬款瀕臨倒閉。不過作為出口信保的被保險人，鞋廠馬上想到中國信保，立即報案。

中國信保在海外調查中發現，該臺灣買家已停業，負責人下落不明，用蒸發”二字形容毫不為過；而且，因存款不足，往來銀行已宣布該買家公司及其負責人為拒絕往來客戶”。

為使被保險人避免遭受更大的損失，中國信保立即決定：按照規定，向被保險人先行賠付。

2006年9月27日，中國信保將40多萬美元的支票交到皮鞋廠總經理的手上，總經理感慨萬千：中國信保把我這個民營小企業從破產的邊緣拉了回來，我萬分感謝！”

應收賬款險企幫忙討還

2002年8月，國內一家外貿公司向國外一公司運出兩票貨物，合同金額10萬美元，支付條件為T/T90天。2002年底，靠前票貨物的貨款已逾期近一個月，這家外國公司仍未付款。外貿公司一方面加緊向這家公司催討貨款，另一方面及時向中國信保書面通報了可能損失情況。

收到這家外貿公司上報的《可能損失通知書》后，雖然風險事件尚未發生（國際通行界定的拖欠風險為買方超過付款期限4個月以上仍未支付貨款），但中國信保考慮到該外國公司拖欠時間并不長，追償時機比較有利，立即發函建議保戶委托中國信保進行海外調查追討。然而，保戶當時堅持自行追討，理由有三：1、雖然該買家以前有過拖欠行為，最終都能較快還款；2、顧慮追賬機構的介入會影響買賣雙方以后的合作；3、買家已口頭答應分期還款，并承諾將公司的廠房和倉庫抵押給銀行，以籌資歸還欠款。

2003年1月中旬，通過跟蹤保戶自追情況，中國信保了解到，經保戶努力，買家已簽署了分期還款協議，但遲遲未按日程表付出貨款，并且買家的財務狀況開始惡化，甚至有破產的可能性。在這種情況下，中國信保再次向保戶解釋由專業追償機構及早介入的必要性，并建議其委托中國信保追討。2003年1月23日，保戶填寫《委托代理協議書》，并提供了相關的貿易單證委托中國信保進行海外追討。

出口信保庇護小企

一直以來，規模小、抗風險能力弱、信用等級較低、***不靈等問題，困擾著我國的中小企業，制約了他們的發展，削弱了他們在國際市場上應有的競爭力。雖然現在有不少中小企業，但是能化解外貿小企業信用風險，并能為他們節約資金的保險不多。

怎樣的保險是這些小企業最需要的呢？中小企業需要一個系統的保險方案，能讓他們在貿易出口業務上走得更遠。從需求來說，此類保險承保門檻要低。適用于以信用證、托收或放賬等的多種結算情況。承保程序簡化，最好有一定的融資功能。

中國出口信用保險公司（簡稱中國信保）開發設計的中小企業綜合保險是眾多中小企業險中偏向于外貿小企業的險種。該保險為年出口金額在200萬美元左右的中小企業出口提供風險保障服務，信用期限一般不超過180天，而協商后可延長到365天，并且承保可在網上一站式完成，還能提供融資。

隨著我國對外貿易和經濟合作的發展，國際貿易欠款亦大量增加。出口企業為擴大出口規模和市場占有率，紛紛采用商業信用結算方式出口貨物。但由于缺乏信用風險管理經驗，企業的逾期應收賬款大量增加。有的企業壞賬率甚至高達30%以上，遠遠高于西方企業平均0.25%－0.5%的水平。而當欠款出現時，出口企業往往苦于不了解當地法律制度、慣例和程序，再加上語言方面的障礙，無法有效地進行境外追討。

保險公司提醒，保戶在發現對方有欠款跡象時，就要盡早通知保險公司，通知時間如果超出理賠期限將受到損失。如果保戶自行追討則要注意：買家曾口頭承諾還款，應趁熱打鐵令其出具書面還款協議。另外，第二票貨物如買家還未收貨，應力爭控制貨權，以減少損失。

【相關鏈接】

出口信用險是國家為了鼓勵并推動本國的出口貿易，為眾多出口企業承擔由于進口國政治風險（包括戰爭、外匯管制、進口管制和頒發延期付款等）和進口商商業風險（包括破產、拖欠和拒收）而引起的收匯損失的政策性險種。

目前，中小企業是中國出口企業中的主力軍。中小企業風險承受能力弱，企業內部對風險的解讀能力也比較差。在這種情況下，靈活運用出口信用險是非常重要的。盡管出口信用險為企業提供了非常全面的保障，但是，由于該險種的特殊性，操作起來要注意很多細節，選擇正確的投保途徑、適宜的產品尤為重要。為從事出口貿易業務的中小企業提供以上幾個案例，幫助中小企業了解投保出口信用保險的一些注意事項。

短期出口信用保險短期出口信用保險責任限額

短期出口信用保險保單規定，凡是在中華人民共和國境內注冊的，有外貿經營權的經濟實體，采用付款交單(D/P)，承兌交單（D/A），賒帳（OA）等一切以商業信用付款條件產品全部或部分在中國制造（軍品除外），信用期不超過180天的出口，均可投保短期出口信用保險。經保險公司書面同意，也可以是適用于下述合同：規定以銀行或其他金融機構開具的信用證付款的合同；由中國轉口的在中國以外地區生產或制造但已向中國***申報進口的貨物的合同；信用期限超過180天的合同；信用證方式改為非信用證方式，付款交單方式改為承兌交單方式或賒帳方式的合同；延展付款期限超過六十天的合同。短期出口信用的投保范圍不包括出口貨物的性質或數量或付款條件或付款貨幣未定的合同。

短期出口信用保險好處

投保短期出口信用保險可以：
1、障收匯安全；。
2、高在國際市場中的競爭地位和能力。
3、施“出口多元化”戰略，開拓新市場助一臂之力。
4、供買方資信調查服務。
5、獲得資金融通的便利，幫助解決***困難、擴大經營能力。
6、助追討欠款，減少企業和國家的損失。

短期出口信用保險范圍

保險公司對被保險人在本保單有效期內從中國出口貨物，在按合同規定的條件將貨物交付承運人后，由下列原因引起的損失，按條款規定負責賠償。商業信用風險：1、買方無力償付債務，指法院已宣告買方破產，或買方已接到法院關于破產清算的判決或裁定，或已由法院委任的清算人或破產接管人接管，或買方已作出將其全部資產用于清理債務的安排，或買方的債權人已接收買方的全部或大部分資產。
買方收貨后超過付款期限四個月以上仍未支付貨款。買方拒絕收貨及付款而其原因并非由于被保險人違約，且被保險人已采取必要措施包括必要時向買方***，迫使買方收貨付款。在中國以外的國家或地區發生被保險人和買方均無法控制的其它非常事件，經本公司合理認定買方已無法履行合同。

短期出口信用保險除外責任

1、在支付貨款時已經或通常能夠由貨物運輸險或其它保險承保的損失；。
2、由匯率變更引起的損失。
3、由被保險人或代表他的任何人違反合同或不遵守法律引起的損失。
4、在貨物交付前，買方已有嚴重違約行為，被保險人有權停止發貨，但仍向其發貨而造成的損失。
5、在交付貨物時由于買方沒有遵守所在國法律、法令、命令或條例，因而未得到進口許可證或進口許可證展期所引起的損失。
6、由于被保險人的或買方的代理人或承運人破產、欺詐、違約或其它行為引起的損失。

短期出口信用保險適用范圍

短期出口信用保險適用于被保險人按付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)或賒帳(OA)等一切以商業信用付款條件，產品全部或部分在中國制造，信用期不超過180天的出口合同。第四條本保單不適用于出口貨物的性質或數量或付款條件或付款貨幣未定的合同。第五條經本公司書面同意，本保單可適用于下述合同：
1、規定以銀行或其它金融機構開具的信用證付款的合同。
2、由中國轉口的在中國以外地區生產或制造但已向中國***申報進口的貨物的合同。
3、信用期超過180天合同。

短期出口信用保險責任限額

被保險人應就本保單適用范圍出口的每一買家盡早向本公司書面申請信用限額，經批準的信用限額對被保險人于批準日后的出口有效并可循環使用，該信用限額為本保單對被保險人向該買方出口承擔保險責任的最高限額，但賠償額應按本條款第十五條規定的賠償百分比計算。第七條被保險人向未申請或已申請但本公司尚未批復信用限額的買方出口，本保單按保單明細表所列被保險人自行掌握的信用限額承擔保險責任，但賠償額應按本條款第十五條規定的賠償百分比計算。第八條本保單每十二個月承擔的賠償責任，包括以前申報而于該十二個月內定損的賠償責任，最高不超過保單明細表規定的最高賠償限額。

短期出口信用保險的保險費

保險公司每月按被保險人根據本條款第十八條規定的申報和保單明細表列明的費率，計算被保險人應交的保險費，被保險人須于本公司發出保費計算書的日期起十日內繳付保費。第十條保險費率如需調整，保險公司將書面通知被保險人，通知發出后第二個月出口的貨物，保險費按新費率計算。第十一條如被保險人未在本條款第九條規定期限內交付保險費，保險公司對被保險人申報的有關出口，不負賠償責任，如被保險人超過規定期限二個月仍未交付保險費，保險公司有權書面通知被保險人終止保單，已收的保險費概不退還。

短期出口信用保險索賠

對本保單責任范圍內發生的損失，被保險人在損失已經確定后即可向保險公司索賠，索賠時應提交保險公司規定格式的索賠申請書和有關的貿易合同、**、貨運單據、銀行證明及其它必要的損失證明文件。對被保險人因買方無力償付債務所致損失的索賠，本公司在證實買方破產或喪失償付能力后盡快賠付，對其它原因所致損失的索賠，保險公司在規定的賠償等待期滿后盡快賠付。