***人為了保障基金的安全，將基金保管的安全交由專門的管理機(jī)構(gòu)，基金監(jiān)管人肩負(fù)著對(duì)基金保管和監(jiān)督的職責(zé)，基金托管人需要與***人簽訂托管協(xié)議，在履行范圍內(nèi)職責(zé)的同時(shí)，也會(huì)收取相應(yīng)的報(bào)酬。那么，私募基金托管人職責(zé)和作用有哪些，為您整理后，分享如下。

一、基金托管人

基金托管人是依據(jù)基金運(yùn)行中"管理與保管分開"的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管的機(jī)構(gòu)?；鹜泄苋伺c基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)并收取一定的報(bào)酬。概括的說，基金托管人應(yīng)該是完全獨(dú)立于基金管理機(jī)構(gòu)，具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，實(shí)收資本達(dá)到一定規(guī)模，具有行業(yè)信譽(yù)的金融機(jī)構(gòu)。我國《證券***基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行擔(dān)任。申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)：

1、設(shè)有專門的基金托管部

2、實(shí)收資本不少于80億元;

3、 取得基金從業(yè)資格證的專職人員達(dá)到法定人數(shù);

4、 具備安全保管基金全部資產(chǎn)的條件;

5、 具備安全、高效的清算、交割能力;

6、 有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

7、 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

8、 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

二、基金托管人的職責(zé)

主要職責(zé)有：

1、安全保管基金的全部資產(chǎn);

2、執(zhí)行基金管理人的***指令，并負(fù)責(zé)**基金名下的資金往來;

3、監(jiān)督基金管理人的***運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)基金管理人的***指令違法違規(guī)的，不予執(zhí)行，并向中國***報(bào)告;

4、復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值及基金價(jià)格;

5、保存基金的會(huì)計(jì)帳冊(cè)、記錄15年以上;

6、出具基金業(yè)績報(bào)告，提供基金托管情況，并向中國***和中國人民銀行報(bào)告;

7、基金章程或基金契約、托管協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。

三、基金托管人的作用

具體體現(xiàn)在：

1、基金托管人的介入,使基金資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)與保管權(quán)分離,基金托管人、基金管理人和基金持有人之間形成一種相互制約的關(guān)系,從而防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用,有效保障資產(chǎn)安全。

2、通過基金托管人對(duì)基金管理人的***運(yùn)作包括***目標(biāo)、***范圍、***限制等進(jìn)行監(jiān)督,可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)基金管理人是否按照有關(guān)法規(guī)要求運(yùn)作。托管人對(duì)于基金管理人違法、違規(guī)行為,可以及時(shí)向監(jiān)督管理部門報(bào)告。

3、通過托管人的會(huì)計(jì)核算和估值,可以及時(shí)掌握基金資產(chǎn)的狀況,避免“黑箱”操作給基金資產(chǎn)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

《私募***基金監(jiān)督管理暫行辦法》第二十四條私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照合同約定，如實(shí)向***者披露基本站資、資產(chǎn)負(fù)債、***收益分配、基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬、可能存在的利益沖突情況以及可能影響***者合法權(quán)益的其他重大信息，不得隱瞞或者提供虛假信息。信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會(huì)另行制定。

通過以上關(guān)于私募基金托管人職責(zé)的有關(guān)內(nèi)容可以看出，相關(guān)法律法規(guī)對(duì)于基金托管人的資格要求是非常高的。當(dāng)然這也是根據(jù)在基金的整個(gè)運(yùn)作中，基金托管人的重要作用所決定的。在此，需要注意的是，對(duì)于基金托管人的職責(zé)而言，如何安全的保管和監(jiān)督基金資產(chǎn)，將是基金托管人工作的重中之重。有本站，如果您有任何的疑惑，歡迎您隨時(shí)咨詢。